Yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất lĩnh vực ngân hàng

Đặt vấn đề

Tầm quan trọng của quản trị rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất (QTRR) trong lĩnh vực ngân hàng luôn được nhấn mạnh, đặc biệt sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu vào năm 2008, khi chứng kiến sự sụp đổ của các ngân hàng lớn như Lehman Brothers tại Hoa Kỳ. Sự kiện này đã tạo ra hiệu ứng lan truyền, ảnh hưởng đến nền kinh tế của nhiều quốc gia, trong đó cóViệt Nam.

Nhận thức được điều này, Việt Nam đã nỗ lực nâng cao hệ thống QTRR để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hệ thống ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất, đồng thời bảo vệ lợi ích của các bên liên quan, bao gồm khách bongdaso - tin bóng đá mới nhất, cổ đông và chính phủ. Tuy nhiên, ở Việt Nam, quá trình QTRR được nhận định là còn thiếu sót, dẫn đến hiệu quả không cao trong việc QTRR trong lĩnh vực ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất (Leung, 2009).

Có nhiều nghiên cứu cho rằng có mối liên kết tích cực giữa rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng và quản trị (William, 2014; Elamer, 2020). Vì vậy, bài viết phân tích “Những yếu tố ảnh hưởng đến việc quản trị rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất trong lĩnh vực ngân hàng tạiViệt Nam”

Phát triển giả thuyết nghiên cứu

Các giả thuyết

Vốnngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất:

Tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng tài sản có thể đại diện cho sức mạnh nội tại của các NHTM cho thấy sự tự chủ tài chính của ngân hàng. Tỷ lệ này cũng phản ánh khả năng của ngân hàng bù đắp những thiệt hại về vốn chủ sở hữu của mình thông qua việc trả nợ của ngân hàng, tạo ra một “đệm” để duy trì sự ổn định trong bất kỳ cú sốc nào theo Rahman (2015). Trong trường hợp châu Á, Lee và Hsieh (2013) đã khảo sát các ngân hàng ở 42 quốc gia trong giai đoạn 1994-2008 để xác định tác động của vốn ngân hàng lên rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất. Họ cho biết việc tăng vốn ngân hàng giúp làm giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất.

H1: Vốn ngân hàng có tác động tích cực lên rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhấtngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất.

Giá trị thương hiệu:

Giá trị thương hiệu của ngân hàng càng cao sẽ làm giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất đạo đức của ngân hàng (Marcus, 1984). Ngân hàng sẽ hành động để bảo vệ giá trị thương hiệu này bằng cách chọn đầu tư vào danh mục tài sản có rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất thấp hơn (William, 2013).

H2: Giá trị thương hiệu của ngân hàng càng cao, rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhấtcàng thấp.

Quy môngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất:

Tổng tài sản có của ngân hàng cao thể hiện quy mô của ngân hàng lớn, chiếm chủ yếu là lượng tiền cho khách hàng vay và tiền gửi của khách hàng. Ở Việt Nam, hầu hết các ngân hàng lớn đều là ngân hàng lâu đời và có uy tín. Do đó, thị phần của các ngân hàng này tương đối lớn. Vì vậy, các ngân hàng này có xu hướng theo đuổi chính sách rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất thấp và họ có hệ thống QTRR tốt (Lê Ngọc Quỳnh Anh, 2020).

H3: Quy mô ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng lớn thì tính ổn địnhcàng cao.

Tăng trưởngtín dụng:

Sự gia tăng giá trị của các khoản vay theo thời gian được gọi là tăng trưởng tín dụng. Các nhà nghiên cứu trước đây đã phát hiện ra mối liên hệ giữa mở rộng tín dụng và rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất tín dụng. Theo Luc Laeven và Giovanni Majnoni (2002), Delis (2011), tăng trưởng tín dụng sẽ làm tăng rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất tín dụng. Tuy nhiên, theo Daniel Foos (2010), không phải ngân hàng nào có tín dụng tăng trưởng đều tiềm ẩn rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất tín dụng; chỉ những ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao hơn mức trung bình của cả nước mới gặp rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất.

H4: Tăng trưởng tín dụng có mối tương quan thuận chiều với rủi ro tín dụng

Chất lượngquy định:

Theo Delis và Staikouras (2011), tăng cường giám sát làm giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng và tăng tác động thị trường trong việc giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng. Klomp và De Haan (2011) phát hiện ra rằng, các quy định của ngân hàng nhằm hạn chế rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng phụ thuộc vào cấu trúc và quy mô sở hữu của ngân hàng, với các ngân hàng có rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất cao sẽ chịu tác động nặng nề nhất. Laeven và Levine (2009) phát hiện ra rằng, tác động của các quy định đối với rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất cũng bị ảnh hưởng bởi cấu trúc sở hữu.

H5: Mức độ quản trị cao dẫn đến rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàngthấp hơn.

H6: Tác động giảm thiểu rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất của vốn chủ sở hữu và giá trị thương hiệu được củng cố bởi chất lượngquản trị.

Cho đến nay, tác động của các điều kiện kinh tế quốc gia khác nhau đối với rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng hiếm khi được xem xét. Theo lập luận của các tác giả như Buch và DeLong (2004), Cole, và cộng sự. (2008) và Sturm và Williams (2010), các quốc gia có GDP bình quân đầu người cao hơn có xu hướng phát triển hơn về tài chính, nên việc QTRR sẽ tốt hơn. Nghiên cứu của Bikker và Metzemakers (2005) thấy, tổn thất cho vay ngân hàng dự phòng thấp hơn khi tốc độ tăng trưởng GDP cao hơn Vì vậy, nghiên cứu này sẽ bao gồm các biện pháp kiểm soát đối với các yếu tố kinh tế vĩ môquốc gia.

Các biến trong mô hình

Bảng 1: Các biến trong mô hình

Biếnđộc lập:

Z-Index được sử dụng đánh giá rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất phá sản của ngân hàng và được đưa ra bởi Boyd và cộng sự (1993). Chỉ số này được coi là điểm đánh giá sức khỏe của ngân hàng. Giá trị của Z-score càng cao thì rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng thấp. Mặt khác, chỉ số Z cũng bao gồm 2 thành phần và cả hai thành phần này đại diện cho 2 loại rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhấtngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất.

Biếnphụ thuộc:

Vốn chủ sở hữu/Tổng tàisản (ETA):

Nghiên cứu sẽ sử dụng vốn chủ sở hữu ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất trên tổng tài sản để đo lường vốn chủ sở hữu ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất một cách riêng biệt.

LOG (Tổng tài sản) (LogTA):

Toàn bộ tài sản của một ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất có thể tượng trưng cho quy mô của nó; tài sản của ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng lớn thì quy mô của nó càng lớn. Theo thông lệ trên thế giới, đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá sức mạnh tài chính trong hoạt động kinh doanh của ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất. Theo Foos và cộng sự (2010), quy mô tài sản được tính bằng logarit tự nhiên của tổng tài sản của ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất để giảm chênh lệch ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất (Lê Ngọc Quỳnh Anh (2020).

Giá trị thươnghiệu (FV):

Một phương pháp đo lường giá trị thương hiệu là việc ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất đầu tư vào tài sản cố định mà ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất sử dụng để thực hiện các hoạt động ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất. Do đó, thước đo giá trị thương hiệu thứ hai được sử dụng trong nghiên cứu này là tài sản cố định chia cho tổng tài sản, Barry Williams (2014).

Doanh thu ngoàilãi (NIR):

Sự gia tăng thu nhập ngân hàng chủ yếu dựa vào thu nhập từ hoạt động dịch vụ cho thấy sự thay đổi cơ cấu rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng, như đã thảo luận ở trên. Để đo lường hiệu ứng, bài viết sẽ sử dụng tổng thu nhập hoạt động dịch vụ trên tổng doanh thu (sử dụng giá trị trung bình di động 2 năm) (Lê Ngọc Quỳnh Anh (2020).

Tăng trưởng tín dụng (LGR):

Có một mối quan hệ phi tuyến tính giữa tăng trưởng tín dụng và rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng. Tăng trưởng tín dụng sẽ được đo lường bằng sự thay đổi trong tổng dư nợ trong 2 năm phù hợp với biến phụ thuộc được sử dụng, Kwan (1997).

Hiệu quả quản trị và chất lượng quy định (GE và RQ):

Ngân hàng Thế giới (WB) cung cấp 6 thước đo về các khía cạnh khác nhau của quản lý quốc gia (Kaufmann và cộng sự, 2010). Do nghiên cứu này tập trung vào tác động của các quy định đối với rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng nên 2 trong số sáu biện pháp sẽ được sử dụng là (i) hiệu quả của quản trị và (ii) chất lượng điều hành.

Yếu tố vĩ mô (GDPG và INF):

Bài viết sử dụng tốc độ tăng trưởng thu nhập bình quân đầu người (GDPG) và lạm phát (INF)

Phương pháp nghiên cứu

Bảng 2: Thống kê các biến mô tả trong mô hình

Bài nghiên cứu này được kế thừa từ mô hình của Besanko và Kanatas (1996) và phát huy thêm. Besanko và Kanatas nghiên cứu hiệu quả vốn ngân hàng trong việc giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng được củng cố bởi quy định chất lượng. Vì vậy, dạng thức của mô hình như sau:

Trong đó:

α: Hằng số.

ε: Sai số.

Biến phụ thuộc: Z-score

Biến độc lập: ETA, FV, Log(TA), LGR, NIR, GE, RQ,GDPG, INF

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Bảng 3: Ma trận tương quan giữa các biến có Zscore

Bảng 4: Ma trận tương quan giữa các biến hông có Zscore

Bảng 3, 4 cho thấy, giữa các biến có hệ số tương quan thấp. Do đó, mô hình không xảy ra hiện tượng tự tương quan.

Kết quả nghiên cứu

Bảng 5: So sánh kết quả với dự đoán

Kết quả hồi quy của biến ETA là -0,0481 với mức ý nghĩa 0,01%, trái ngược với kỳ vọng ban đầu là vốn chủ sở hữu càng tăng thì rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng giảm. Điều này có thể vì khi vốn chủ sở hữu càng tăng thì sự yên tâm về sử dụng để đầu tư càng tăng có thể dẫn đến rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất lớn hơn vì những quyết định đầu tư mạohiểm hơn.

Hồi quy của biến Log (TA) là 1.239 và có ý nghĩa thống kê ở mức 1%, cho thấy mối quan hệ tỷ lệ thuận giữa quy mô ngân hàng và Z-Score. Khi quy mô của ngân hàng tăng lên, Z-core cũng tăng lên hoặc mức độ ổn định tài chính của ngân hàng tăng lên. Quy mô càng lớn thì rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng càng giảm. Kết quả này cũng phù hợp với kết quả của Megginson W. L. (2005) và Lê Ngọc Quỳnh Anh (2020).

Hồi quy của giá trị thương hiệu (FV) là 2,445 và phép liệt kê trung bình ở mức 1%. Kết quả này ủng hộ giả định 2 rằng giá trị thương hiệu ngân hàng càng cao thì rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng thấp, tương tự như lập luận của Marcus (1984), giá trị thương hiệu ngân hàng sẽ làm giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất hành vi trong ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất.

Kết quả cho thấy cải thiện quản trị có tác động làm giảm rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng. Điều này đúng với các nghiên cứu trước (Kaufman, 2014).

Biến hồi quy quy định tương tác với vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản là 1.239 và có ý nghĩa thống kê ở mức 1% cho thấy, có mối quan hệ cùng chiều với Zscore. Điều này cho thấy, mức độ thâm dụng của quy định về vốn có tác động đến vốn tự có trên tổng tài sản, tác động này càng tốt thì tính ổn định của ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất càng cao, tương tự như kết quả của Barth và cộngsự (2013).

Kết quả của Tăng trưởng tín dụng là 1,483, với mức ý nghĩa 1% cho thấy tăng trưởng tín dụng của ngân hàng không tiềm ẩn rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất tín dụng; ngược lại còn giúp tăng tính ổn định của ngân hàng. Chỉ những ngân hàng vượt quá mức trung bình quốc gia mới gặp rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất. Kết quả tương tự với Daniel Foos (2010).

Kết luận và kiến nghị

Nghiên cứu sử dụng dữ liệu bao gồm 200 quan sát của 20 ngân hàng thương mại cổ phần trong hơn 10 năm, từ 2010-2019 tại Việt Nam. Dữ liệu thu thập từ báo cáo tài chính và báo cáo thường niên đã được kiểm toán và công bố. Bài viết dựa trên phương pháp đo lường rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng và các nhân tố tác động đến rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất ngân hàng trong điều kiện quản trị quốc gia của Barry Williams (2014) bằng mô hình tác động cố định trên dữ liệu bảng.

Nhìn chung, để đảm bảo được một hệ thống quản trị rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất tốt, các yếu tố về quy mô, thương hiệu và đặc biệt là chất lượng quản trị và chất lượng các quy tắc nên được xem xét một cách kỹ lưỡng. Bên cạnh đó, một hệ thống quản trị tốt cũng sẽ giúp ngành Ngân hàng tránh được những ảnh hưởng của biến động kinh tế. Một vài đề xuất được đưa ranhư sau:

Thứ nhất,các NHTM Việt Nam cần xây dựng và triển khai chiến lược nâng cao năng lực cạnh tranh, duy trì và củng cố sự ổn định, tận dụng hiệu quả các thách thức. Điều này có nghĩa là ở cấp chính phủ, nên thành lập một ban chỉ đạo liên ngành gồm các cán bộ, chuyên gia giỏi từ các bộ, ngành, đại diện các doanh nghiệp chủ chốt để phối hợp xây dựng chính sách giảm thiểu rủi bongdaso - tin bóng đá mới nhất cho các ngân hàng thương mại một cáchhiệu quả.

Thứ hai,để khắc phục tình trạng không tương thích về phát triển, kinh doanh và năng lực cạnh tranh trong xu thế của các ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất nước ngoài và hệ thống các ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất thương mại Việt Nam với hệ thống các ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất thương mại nước ngoài, các ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất thương mại Việt Nam cần nhanh chóng thực hiện các giải pháp sau: phổ biến thông tin và kiến thức sử dụng trong các dịch vụ ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất tới khách bongdaso - tin bóng đá mới nhất, tăng cường năng lực quản trị điều hành và phát triển nguồn nhân lực, nâng cao năng lực tài chính và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất, mở rộng thị trường ra nước ngoài.

Tài liệutham khảo:

1. Lê Ngọc Quỳnh Anh (2020), “Các nhân tố ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính của các ngân bongdaso - tin bóng đá mới nhất thương mại Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Huế;
2. Bongini, P., Laeven, L., & Majnoni, G. (2002). How good is the market at assessing bank fragility? A horse race between different indicators. Ratings, Rating Agencies and the Global Financial System, 159-176;
3. Boyd, J., Graham, S., Hewitt, R.S. (1993), “Bank holding company mergers with nonbank financial firms: effects on the risk of failure”, Journal of Banking and finance;
4. Buch, C. M., & DeLong, G. (2008). Do weak supervisory systems encourage bank risk-taking?.Journal of Financial Stability,4(1), 23-39.